2010-től a béren kívüli juttatások nagy része adóköteles lett. Ez alól a befektetési életbiztosítások kivételt képeznek. Amennyiben egy vállalkozás ezt választja, úgy továbbra is adómentesen tudja támogatni a munkatársakat.

A befektetési életbiztosítások optimális, az egyedi igényeknek, élethelyzetnek megfelelő, rendszeres, hosszú távú megtakarítási lehetőséget kínálnak. A kondíciók az eseti többletbefizetést is lehetővé teszik, így egyösszegű megtakarítások befektetéséhez is kiváló lehetőséget biztosítanak.

A rendszeres és az eseti díj teljes egészében költségként elszámolható és csökkenti a társasági adóalapot. A biztosítás díja megfizetésekor sem a vállalatnak, sem a biztosított magánszemélynek nem jelent adó- és járulékterhet.

A biztosító haláleseti szolgáltatása a munkavállaló kedvezményezettjének adómentes bevétele, amely kamatadó-mentes és öröklési illetéket sem kell fizetni utána. A befektetési életbiztosítások a kiemelt munkatársak hosszú távú motiválásának formájává válhatnak. Szerződésváltáskor ugyanis a biztosítás visszavásárlási összege a magánszemély egyéb jövedelmének minősül.

A hatályos jogszabályok alapján az egyéb jövedelem közterhei a hagyományos, munkabér jellegű juttatásokhoz képest lényegesen kedvezőbbek. Amennyiben a két fél úgy dönt, hogy a munkavállaló átvállalja a rá kötött biztosítást, akkor a biztosítás tovább él, mindössze a befizető személye változik meg.

Az euró alapú befektetési életbiztosítások segítségével már az euró hivatalos bevezetése előtt is euróban takaríthat meg, még akkor is, ha rendszeres bevételei, megtakarításai nem euróban, hanem forintban keletkeznek. Az eseti befizetések azonnal, teljes összegben befektetetésre kerülnek a választott eszközalapba, így rögtön dolgozni kezd.

Az eseti befizetésekből származó befektetés rendkívül rugalmas, a befektető mindenkori várakozásainak megfelelően alakítható. A pénzpiacon felszámított jutalékoknál lényegesen kedvezőbb költségek mellett csoportosítható át az egyes eszközalapok között. Az elért befektetési hozamok naponta jóváírása kerülnek. A befizetés hozamokkal növelt és a költségekkel csökkentett értéke bármikor hozzáférhető, a kifizetendő összeget mindössze 2 ezrelék – 2 000 forintban, illetve 10 euróban maximált – tranzakciós költség terheli.